Basel I, II e III são marcos regulatórios para bancos, desenvolvidos pelo Comitê de Supervisão Bancária de Basel, que é parte do Banco de Compensações Internacionais (BIS). Esses marcos foram criados para garantir a estabilidade financeira global, limitando a forma como os bancos podem arriscar o dinheiro dos investidores.
Basel I
Basel I, também conhecido como o Acordo de Capital de Basel, foi introduzido em 1988. Seu objetivo principal era garantir que os bancos mantivessem um nível mínimo de capital, em relação ao valor total de seus ativos ponderados pelo risco. O objetivo era criar um 'colchão' de capital que pudesse absorver perdas inesperadas.
Basel I usou um sistema de ponderação de risco bastante simples, que classificava os ativos dos bancos em quatro categorias, com base em seu risco percebido. Os ativos de menor risco (como títulos do governo) receberam uma ponderação de risco de 0%, enquanto os de maior risco (como empréstimos não garantidos) receberam uma ponderação de 100%. Os bancos eram então obrigados a manter capital igual a pelo menos 8% do valor total de seus ativos ponderados pelo risco.
Basel II
Basel II foi introduzido em 2004 para abordar algumas das deficiências percebidas em Basel I. Em particular, foi criticado por ser muito simplista em sua abordagem de ponderação de risco. Basel II introduziu uma abordagem muito mais sofisticada e detalhada para avaliar o risco, que levava em consideração uma gama muito mais ampla de fatores.
Basel II é baseado em três pilares: requisitos mínimos de capital, processo de revisão de supervisão e disciplina de mercado. O primeiro pilar estabelece os requisitos mínimos de capital que os bancos devem manter para cobrir os riscos operacionais, de crédito e de mercado. O segundo pilar permite que os reguladores revisem a avaliação de risco de um banco e intervenham se necessário. O terceiro pilar exige que os bancos divulguem informações sobre sua saúde financeira, para incentivar a disciplina de mercado.
Basel III
Basel III foi introduzido em resposta à crise financeira global de 2008. O objetivo era melhorar a capacidade dos bancos de absorver choques financeiros e econômicos, melhorar a gestão de riscos e fortalecer a transparência e divulgações.
Basel III introduziu uma série de novos requisitos, incluindo um índice de alavancagem para limitar o endividamento excessivo, um índice de cobertura de liquidez para garantir que os bancos possuam ativos líquidos suficientes para sobreviver a um curto prazo de estresse de liquidez e um índice de financiamento estável líquido para incentivar a estabilidade de financiamento de longo prazo.
Além disso, Basel III aumentou os requisitos mínimos de capital e introduziu novos buffers de capital, incluindo um buffer de conservação de capital e um buffer de contracíclico, que são ativados em tempos de estresse econômico para garantir que os bancos tenham capital suficiente para absorver perdas.
Resumindo, Basel I, II e III foram marcos importantes na regulação bancária global, cada um introduzindo novas medidas para garantir a estabilidade financeira e proteger os investidores. Eles têm sido fundamentais para moldar o setor bancário moderno e continuarão a desempenhar um papel importante na gestão de riscos bancários no futuro.
