Basilea I, II y III son marcos regulatorios para bancos, desarrollados por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, que forma parte del Banco de Pagos Internacionales (BIS). Estos marcos se crearon para garantizar la estabilidad financiera global al limitar cómo los bancos pueden arriesgar el dinero de los inversores.
Basilea I
Basilea I, también conocido como Acuerdo de Capital de Basilea, se introdujo en 1988. Su objetivo principal era garantizar que los bancos mantuvieran un nivel mínimo de capital, en relación con el valor total de sus activos ponderados por riesgo. El objetivo era crear un "amortiguador" de capital que pudiera absorber pérdidas inesperadas.
Basilea I utilizó un sistema de ponderación de riesgo bastante simple que clasificó los activos de los bancos en cuatro categorías en función de su riesgo percibido. Los activos de menor riesgo (como los bonos del gobierno) recibieron una ponderación de riesgo del 0 %, mientras que los activos de mayor riesgo (como los préstamos no garantizados) recibieron una ponderación de riesgo del 100 %. A continuación, se exigió a los bancos que mantuvieran un capital equivalente al menos al 8 % del valor total de sus activos ponderados por riesgo.
Basilea II
Basilea II se introdujo en 2004 para abordar algunas de las deficiencias percibidas en Basilea I. En particular, ha sido criticado por ser demasiado simplista en su enfoque de la ponderación del riesgo. Basilea II introdujo un enfoque mucho más sofisticado y detallado para evaluar el riesgo que tuvo en cuenta una gama mucho más amplia de factores.
Basilea II se basa en tres pilares: requisitos mínimos de capital, proceso de revisión supervisora y disciplina de mercado. El primer pilar establece los requisitos mínimos de capital que deben mantener los bancos para cubrir los riesgos operacionales, crediticios y de mercado. El segundo pilar permite a los reguladores revisar la evaluación de riesgo de un banco e intervenir si es necesario. El tercer pilar requiere que los bancos divulguen información sobre su salud financiera, para fomentar la disciplina del mercado.
Basilea III
Basilea III se introdujo en respuesta a la crisis financiera mundial de 2008. El objetivo era mejorar la capacidad de los bancos para absorber los impactos financieros y económicos, mejorar la gestión de riesgos y fortalecer la transparencia y la divulgación.
Basilea III introdujo una serie de nuevos requisitos, incluido un índice de apalancamiento para limitar el endeudamiento excesivo, un índice de cobertura de liquidez para garantizar que los bancos tengan suficientes activos líquidos para sobrevivir al estrés de liquidez a corto plazo y un índice de financiación neta estable para fomentar la estabilidad de la financiación a largo plazo.
Además, Basilea III aumentó los requisitos mínimos de capital e introdujo nuevos colchones de capital, incluido un colchón de conservación de capital y un colchón anticíclico, que se activan en momentos de tensión económica para garantizar que los bancos tengan suficiente capital para absorber pérdidas.
En resumen, Basilea I, II y III fueron hitos importantes en la regulación bancaria mundial y cada uno introdujo nuevas medidas para garantizar la estabilidad financiera y proteger a los inversores. Han sido fundamentales para dar forma a la industria bancaria moderna y seguirán desempeñando un papel importante en la gestión de riesgos bancarios en el futuro.
